Når du låner penge, kan du ofte trække udgifter til både rente og nogle gebyrer fra i skat. Det kan betyde en stor besparelse på udgifterne til dit lån.
I mange tilfælde får SKAT automatisk oplysningerne om dine renter, men i nogle tilfælde skal du selv være opmærksom på at give SKAT de relevante oplysninger for at få dine fradrag.
Læs her, hvad du skal være opmærksom på for at få dit fradrag, og bliv klar til at rette din forskudsopgørelse med vores tjekliste.
Få fradraget løbende over året
Den gode nyhed er at SKAT allerede har mange oplysninger om dig og helt automatisk giver dig mange af de fradrag, du er berettiget til.
Når du låner penge hos en bank, et realkreditinstitut, et finansieringsselskab eller gennem kassekreditten på dit kreditkort, får SKAT automatisk oplysningerne fra banken og trækker selv renterne fra i din skat.
Selvom det altid er rart, at få udbetalt overskydende skat, kan der være gode grunde til, at man hellere vil have fradraget løbende hen over skatteåret. Det får du ved at logge på din forskudsopgørelse med dit NemID og skrive, hvad du betaler i renter på dine lån i felt 481 og 483.
Dermed får SKAT at vide, hvilke fradrag du er berettiget til, og de trækker mindre fra din løn eller anden indkomst hver måned.
Hvis du låner penge sammen med en anden
Når du låner penge sammen med en medansøger, kan I vælge at dele rentefradraget. Hvis du låner penge sammen med din ægtefælle, kan I skrive jeres individuelle andel af renteudgifterne på hver jeres forskudsopgørelse. Det gør I ved at logge ind på SKATs tastselvservice og rette i jeres forskudsopgørelse.
Hvis du og din medlåntager ikke er gift, skal I kontakte SKAT for at dele rentefradraget. Du kan læse mere om, hvordan I deler rentefradraget, når I ikke er gift på SKATs hjemmeside.
Løber dit lån på mindre end 2 år?
Hvis dit lån løber over mindre end to år, er det muligt at trække visse udgifter forbundet med oprettelsen af lånet fra i skat. Det kaldes ofte oprettelsesgebyr eller stiftelsesomkostninger. Denne type udgifter skal du selv oplyse SKAT om ved at rette i din forskudsopgørelse.
Hvor meget du kan trække fra i skat afhænger af, hvor stor en procentdel oprettelsesgebyret eller stiftelsesomkostningerne udgør af det beløb, du låner.
Hvis oprettelsesgebyret svarer til 2,5 % eller mindre af det beløb, du har lånt, kan du få fradrag for hele gebyret i det år, hvor du har lånt pengene.
- Eksempel: Du låner 40.000 kr. og betaler 1.000 kr. i oprettelsesgebyr. Du kan trække 1.000 kr. fra i skat.
Hvis oprettelsesgebyret er større end 2,5 % af det beløb, du låner, kan du få fradrag for et beløb svarende til 2,5 % af lånebeløbet, i det år du låner pengene. Den del af gebyret som du ikke kan få fradrag for i stiftelsesåret, kan du trække fra i skat året efter.
- Eksempel: Du låner 40.000 kr. i 2018 og betaler 1.500 kr. i oprettelsesgebyr. I 2018 kan du trække 1.000 kr. fra i skat og i 2019 kan du trække 500 kr. fra.
Husk, at du selv skal gøre SKAT opmærksom på dine stiftelsesomkostninger ved at udfylde din forskudsopgørelse.
Udgifter til staten som fx tinglysningsafgift og stempelafgift kan du ikke trække fra i skat. Når du tager usikret lån fx gennem Lendme opkræver staten dog ingen afgifter.
Lån med variabel rente
Hvis du har et lån med variabel rente – fx et boliglån – skal du igen være opmærksom på, at dine fradrag beregnes ud fra SKATs oplysninger fra sidste år. Hvis renten har bevæget sig markant i forhold til sidste år, kan det få betydning for dine fradrag.
Hvis renten er steget siden sidste år, har du ret til et større fradrag i din skat. Hvis den derimod er faldet, så falder dit rentefradrag også.
Hvis lånet er taget i en bank eller et finansierings, så får SKAT automatisk oplysningerne om dit lån, men det kan have betydning for dit endelige skatteregnskab, hvilke oplysninger, du har give dem.
Hvis din rente er steget, og du ikke har ændret oplysningerne i din forskudsopgørelse, får du udbetalt overskydende skat. Hvis renten omvendt er faldet, kan du risikere at få en ekstra regning på manglende skat, fordi dit fradrag i løbet af året har været for højt.
Renten på forbrugslån er ikke variabel. Du behøver derfor ikke ændre i din forskudsopgørelse, for at få fradraget.
Betal dine renter – så får du fradrag
Husk altid, at du ikke kan få fradrag for renter, hvis du ikke betaler dine ydelser på lånet. Det er altså også her vigtigt, at du betaler udgifterne til dit lån i tide. Du kan først trække renteudgifterne fra i skat, når renterne er betalt.
Tjekliste
1. Få fradraget løbende hen over året: Skriv dine renteudgifter i felt 481 og 483 i forskudsopgørelsen
- 2. Hvis du låner penge sammen med en anden: I skal begge rette jeres forskudsopgørelse
3. Fradrag for oprettelsesgebyr: Hvis du låner penge i mindre end to år
4. Lån med variabel rente: Opdater din forskudsopgørelse, hvis renten har ændret sig
